Leasing dla firm - Kwiecień 2024

Leasing dla firm pozwoli Ci zapewnić firmie najwyższej jakości sprzęt, pojazdy czy urządzenia bez zmartwień o środki finansowe. Jak to działa? Co powinna zawierać umowa leasingowa? Sprawdź najważniejsze informacje o leasingu dla firm!

Na czym polega leasing dla firm?

Leasing dla firm to oferta dla przedsiębiorstw, która umożliwia korzystanie z wysokiej jakości sprzętu, urządzeń oraz nieruchomości bez konieczności zakupu. Ten produkt można porównać do najmu lub dzierżawy, ale na długi termin. Różnica polega na tym, że firma korzystająca z leasingu przejmuje na własność przedmiot umowy. Zyskuje więc nie tylko prawo do użytkowania, ale również własności. Bardzo często leasing dla firm wymaga od zainteresowanych uregulowania opłaty wstępnej, którą można porównać niejako do wkładu własnego podczas umowy kredytu. Warto zwrócić uwagę również na różnicę dotyczącą stron umowy leasingowej. Są to:

• leasingodawca, czyli podmiot finansujący oraz
• leasingobiorca, czyli podmiot korzystający. 

Umowa leasingowa umożliwia korzystanie z danej rzeczy. W zamian leasingobiorca musi uiścić comiesięczną opłatę (w takim ujęciu leasing przypomina nieco kredyty dla firm). Co ważne, umowa leasingowa jest zawierana na czas określony. Po tym czasie leasingodawca może wykupić daną rzecz za ustaloną wcześniej kwotę. 

Co można wziąć w leasing dla firm?

Najczęściej leasing dla firm kojarzy nam się z samochodami. Należy jednak zaznaczyć, że nie jest to jedyna rzecz, która może być przedmiotem umowy leasingowej. Każdy podmiot ma prawo wynająć w ten sposób wiele różnych środków trwałych, wykorzystywanych na rzecz prowadzenia działalności gospodarczej. Wśród przedmiotów objętych leasingiem dla firm mogą znaleźć się między innymi:

• sprzęt komputerowy,
• nieruchomości,
• oprogramowania,
• maszyny niezbędne do produkcji.

Rodzaje leasingu

Zanim zdecydujesz się na leasing dla firm, powinieneś poznać wszystkie dostępne oferty. Każda z nich różni się od siebie pod kątem zasad użytkowania lub innych etapów procesu. Wśród najpopularniejszych rozwiązań pojawiają się leasing finansowy i operacyjny, którym poświęcimy więcej miejsca w kolejnym akapicie. Zanim to zrobimy, warto zwrócić uwagę także na inne rozwiązania:

• Leasing pośredni polega na umowie zawieranej między stronami, ale za pośrednictwem osoby trzeciej. Pośrednik to firma leasingowa, która wykupuje środek trwały, a następnie wynajmuje go leasingobiorcy. W takim przypadku współpraca opiera się na dwóch umowach i relacjach: leasingobiorca – firma leasingowa oraz firma leasingowa – sprzedający.
• Leasing bezpośredni odbywa się bez udziału pośredników. W takim przypadku mamy do czynienia tylko z relacją między leasingodawcą i leasingobiorcą.
• Leasing konsumencki dotyczy osób fizycznych i nie jest przeznaczony dla firm.
• Leasing zwrotny to umowa leasingowa, która opiera się na prawie do użytkowania majątku bez możliwości wykupienia. W takim przypadku przedmiot pozostaje własnością leasingodawcy, a leasingobiorca ma prawo z niego korzystać. Po zakończeniu umowy przedmiot wraca do leasingodawcy.

Leasing operacyjny a finansowy

Leasing operacyjny a finansowy i różnice pomiędzy nimi to temat, który wymaga osobnej analizy. Te oferty mogą wydawać się z pozoru takie same, dlatego zanim zdecydujesz się na zawarcie umowy, musisz przeanalizować dostępne możliwości pod kątem różnic. Zacznijmy od leasingu operacyjnego (bieżącego). Nie podlega ona żadnym regulacjom prawnym. Przybiera formę wynajmu na określony czas. Podczas trwania umowy możesz korzystać z przedmiotu w zamian za uregulowanie odpowiedniej opłaty. W takim przypadku opłata nie jest równa wartości środka trwałego. Warto zwrócić uwagę również na czas trwania takiej umowy. Jest ona zawierana zazwyczaj na krótki okres. Po zakończeniu umowy należy zwrócić przedmiot leasingu do leasingodawcy.

Jak rozliczyć leasing operacyjny? Zasady są bardzo korzystne dla firm. To właśnie dlatego większość przedsiębiorstw decyduje się właśnie na to rozwiązanie. Comiesięczne opłaty można zaliczyć do kosztów uzyskania przychodu. Jeżeli natomiast chodzi o odprowadzenie podatku VAT od wartości umowy, istnieje możliwość rozłożenia go na raty.

Leasing finansowy a operacyjny

Czym zatem różni się leasing finansowy a operacyjny? Leasing finansowy (kapitałowy) to forma umowy, która podlega określonym przepisom prawnym. Najważniejsze informacje na ten temat możesz znaleźć w ustawie z dnia 23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny (Dz.U. 1964 nr 16 poz. 93). W tym przypadku przedmiot leasingu jest przekazywany leasingobiorcy w zamian za uiszczenie miesięcznej opłaty. Przybiera formę rat, których wysokość zależy od pierwotnej wartości przedmiotu, czyli w chwili jego zakupu przez leasingodawcę. W przeciwieństwie do leasingu operacyjnego ma charakter długoterminowy.

Jak rozliczyć te wydatki? Leasing finansowy zakłada obowiązek opłacenia całego VAT-u z góry. Nie ma możliwości rozłożenia opłaty na raty. Dlatego też wiele firm obawia się takiego zobowiązania. Z kolei kosztami uzyskania przychodu mogą być odpisy amortyzacyjne, wydatki związane z korzystaniem z przedmiotu umowy, a także odsetki naliczane za raty. Jak widać, leasing finansowy a operacyjny to wiele różnic, na które warto zwrócić uwagę przed dokonaniem wyboru.

Czy jest możliwy leasing dla nowych firm?

Leasing dla nowych firm to oferta, którą można znaleźć na rynku finansowym. Należy jednak zwrócić uwagę, że banki oraz leasingodawcy definiują potencjalnych klientów w różny sposób. Dla niektórych nowa firma to ta, której okres funkcjonowania na rynku wynosi jeden dzień.Według innych będzie to miesiąc, pół roku. Niepewna sytuacja firmy rozpoczynającej swoją działalność wpływa na wprowadzenie dodatkowego zabezpieczenia. Może być to między innymi: poręczenie innej firmy, hipoteka nieruchomości, obowiązek wykupu przedmiotu po zakończeniu leasingu. Udzielanie finansowania dla nowych firm wiąże się z pewnym ryzykiem, a zabezpieczenie umożliwia jego redukcję do minimum.

Ile kosztuje leasing? Oblicz ratę leasingu

Jednym z podstawowych pytań, które pojawia się wśród potencjalnych klientów, jest to, ile kosztuje leasing. Niemal każda firma oferująca taką usługę ma na swojej stronie specjalny kalkulator. Po wpisaniu odpowiednich danych możesz dowiedzieć się, ile kosztuje leasing i obliczyć jego ratę. Aby to zrobić, musisz mieć kilka podstawowych informacji. Wśród nich pojawiają się: 

• wartość przedmiotu leasingu,
• wysokość wykupu.

Po uzyskaniu tych informacji otrzymasz wyliczenia dotyczące: prowizji, opłaty za wniosek, miesięcznej raty leasingowej, łącznego kosztu leasingu z ubezpieczeniem lub bez. Oblicz ratę leasingu i przygotuj swój budżet firmowy na zmiany. 

Co powinna zawierać umowa leasingu?

Umowa leasingu podlega regulacjom Kodeksu cywilnego. Przepisy te określają jednoznacznie, co powinny zawierać dokumenty potwierdzające korzystanie z usługi. Oto informacje, które muszą znaleźć się w umowie leasingu:

• określenie przedmiotu oddanego w leasing,
• dane sprzedawcy przedmiotu umowy,
• dane leasingobiorcy,
• określenie wysokości wynagrodzenia za możliwość korzystania z przedmiotu umowy, 
• dane leasingodawcy,
• terminy comiesięcznej płatności w przypadku rozliczenia ratalnego,
• czas trwania umowy leasingu.

Jak wybrać najlepszy leasing dla firm?

Odpowiedź na pytanie, jak wybrać najlepszy leasing dla firm, zależy od sytuacji firmy. Podczas decyzji musisz wziąć pod uwagę przede wszystkim swoje potrzeby i możliwości finansowe. Może się zdarzyć, że najlepszy leasing dla Twojej firmy będzie się różnił od tego, który znajduje się na pierwszym miejscu w rankingu. Jeżeli przeanalizujesz skrupulatnie swoje potrzeby i dopasujesz do nich produkt, znajdziesz najlepszy leasing dla firm.