Kalkulator VAT – wylicz kwotę netto / brutto

Czy przedsiębiorca musi płacić VAT? Jak obliczyć składkę?

Niemalże każdy przedsiębiorca prowadzący własną działalność wie, czym jest podatek VAT i kto musi go płacić. Jest to jedna ze składek na rzecz Państwa, którą nalicza się na podstawie ceny netto konkretnego towaru. Warto wiedzieć, że VAT wyraża się procentowo i dla różnych towarów może być zupełnie inny.

W dzisiejszych czasach najczęściej możemy spotkać się z podatkiem na poziomie 23%, co znacznie wpływa na ceny usług i towarów dla klientów indywidualnych. Istotne jest jednak to, że przedsiębiorcy mogą odliczać podatek VAT, aby nie płacić wielokrotnie opodatkowania za jeden produkt. To dość ważne, gdyż bez tej regulacji ceny towarów na linii producent – hurtownia – hipermarket – konsument byłyby bardzo duże. Sprawdźmy, kto w rzeczywistości płaci podatek VAT oraz czy warto być jego płatnikiem. W jaki sposób obliczyć ten podatek i jak go rozliczyć z US? Podpowiadamy w poniższym tekście. Zachęcamy również do zapoznania się z podstawowymi informacjami o podatku VAT tutaj.

Kto płaci podatek VAT?

Podatek VAT płaci każdy, kto kupuje towary lub usługi. Niezależnie od tego, czy konsument jest osobą prawną, czy fizyczną zawsze będzie zobowiązany do uwzględnienia VATu. Warto jednak wiedzieć, że przedsiębiorcy mogą odliczyć podatek VAT zmniejszając swoje zobowiązania podatkowe wobec US. Co ciekawe, zwykły konsument indywidualny nie ma takiej możliwości i musi zapłacić 100% ceny za towary plus wysokość podatku.

Ciekawostka! Z odliczenia podatku VAT może skorzystać tylko taki przedsiębiorca, który w danym roku osiągnął obroty na poziomie poniżej 200 tys. złotych z samej sprzedaży.

Dla każdego, kto zastanawia się, czy można w jakikolwiek uniknąć konieczności płacenia podatku VAT, odpowiadamy – nie, nie można. Czynnik ten zawiera się w cenie brutto konkretnego produktu, dlatego nie ma możliwości przekształcenia tej kwoty tak, aby uniknąć opcji zapłaty VAT. W przypadku osób prywatnych sprawa jest prosta, gdyż kupując wszelkiego rodzaju towary, trzeba liczyć się z naliczeniem dodatkowego opodatkowania niezależnie od tego, czy są to meble, paliwo, czy pożywienie.

Dla przedsiębiorców sprawa podatku VAT jest nieco bardziej złożona, gdyż istnieje pewna luka pozwalająca na uniknięcie konieczności opłacania tej składki. W sytuacji, kiedy VAT naliczony (zapłacony przez daną firmę) jest wyższy od VATu należnego (odprowadzony do urzędu skarbowego) jest szansa, że przedsiębiorca nie zapłaci składki w ogóle. Bardzo dobrym przykładem takiej sytuacji jest działanie firmy handlowej.

Przyjmijmy, że przedsiębiorstwo sprzedaje towary, za które musi odprowadzić do US podatek na poziomie około 2000 złotych, natomiast w ramach zakupu surowców i innych materiałów podatnik naraził się na koszty z tytułu podatku VAT na poziomie około 1500 złotych. W takim przypadku firma nie musi wykonywać przelewu do US na kwotę 2000 złotych, a zaledwie na 500 złotych, gdyż w wyniku skorzystania z odliczenia podatek taki został już zapłacony w zakupionych rzeczach potrzebnych do funkcjonowania firmy. Do wykonywania przelewów tego typu przydatne jest dobre konto bankowe, które można wybrać spośród wielu korzystając z internetowych rankingów kont dla firm.

To proste, a dodatkowo odciąża urzędy, które o wiele łatwiej mogą rozliczać przedsiębiorców handlujących towarami. Aby nieco łatwiej obliczyć podatek na podstawie kwot netto lub brutto można skorzystać z wygodnego kalkulatora VAT dostępnego online.

Polecamy także zapoznanie się z naszym artykułem Kto musi rejestrować się do VAT i jak to zrobić? w którym poruszamy szerzej ten temat.

Ile wynosi stawka VAT? Sprawdźmy!

W Polsce obowiązują określone stawki podatku VAT, które są różne dla danej grupy produktów. Warto wyróżnić cztery podstawowe grupy podatkowe, a mianowicie:

1. 0% – dla dostawców towarów oraz ich eksportu wewnątrzwspólnotowego;
2. 5% – dla towarów będących podstawowymi produktami żywieniowymi oraz książek;
3. 8% – dla usług związanych z pracami budowlanymi;
4. 23% – to podstawowe stawka VAT obowiązująca w Polsce.

Co ciekawe, aktualne stawki VAT za dane usługi i towaru można sprawdzić na stronie internetowej US. Najpopularniejsza 23% stawka VAT jest jedną z najwyższych, jaka obowiązuje w Unii Europejskiej od 2011 roku.

Kiedy warto być VAT-owcem? Objaśniamy to w specjalnym artykule tutaj.

Kwoty brutto/netto i stawka VAT – jak to obliczyć?

Korzystając z internetowego kalkulatora VAT, można w prosty sposób obliczyć ostateczną kwotę netto, brutto oraz wysokość podatku do zapłacenia na rzecz US. Kwota netto najprościej mówiąc to cena, która nie jest obciążona jeszcze żadnymi podatkami i wynosi podstawę do ich obliczenia. Odnosząc się do kwoty brutto, trzeba zaznaczyć, iż ta obejmuje wszelkiego rodzaju składki i inne daniny takie, jak np. podatek VAT.

Obliczenie stawki VAT jest dość proste i nie wymaga posiadania specjalistycznej wiedzy. Przedsiębiorcy mogą jednak wspomagać się kalkulatorem VATu, który po podaniu podstawowych danych szybko wylicza oczekiwaną kwotę. Obecnie istnieją dwie metody pozwalające na obliczenie VATu uwzględnione także w ramach kalkulatora internetowego. Pierwsza dotyczy tylko dodania kwoty podatku VAT do bazowej ceny produktów lub usług, natomiast ta druga nazywana uproszczoną umożliwia wykonanie szybkiego mnożenia kwot bazowych przez podatek i dodanie ich do siebie, czego wynikiem jest cena brutto z uwzględnieniem VATu.

Kalkulator podatku VAT – jak to działa?

Kiedy prowadzimy własną działalność często mamy pewne obawy, czy dobrze policzyliśmy składki na rzecz US oraz czy w dokumentach księgowych nie ma żadnych błędów, które mogłyby skutkować nałożeniem ewentualnych kar przez Urząd Skarbowy. Warto sprawdzić, w jaki sposób funkcjonuje kalkulator podatku VAT. Narzędzie tego typu pozwala na wpisanie kwoty netto lub brutto, zaznaczenie procentowej wysokości składki oraz obliczenie ostatecznej kwoty z uwzględnieniem wysokości VATu. Internetowy kalkulator VAT jest prosty w obsłudze i z pewnością pomoże wielu przedsiębiorcom usprawnić swoją pracę. To tylko kilka kliknięć, aby w prosty sposób obliczyć dokładną kwotę netto i brutto za towary i usługi.